税务UKey，开票指南来了！马克，请

01开具增值税专用发票进入增值税发票开票软件(税务UKey版)，点击首页-发票填写-增值税专用发票

以开具销售二极管收据为例，说明如何开具增值税专用收据的正收据。 首先填写购买者信息，如果以前没有维护过客户信息，可以手动输入姓名、纳税人识别号、地址、电话和账号。 也可以双击购买者信息名称后面的框，访问客户代码画面添加客户信息，选择客户信息。

开始填写货物或应税劳务名称，然后双击货物或应税劳务名称以访问自定义货物和应税劳务代码屏幕。 (适用于此前没有维护商品名称和代码的情况)

根据添加商品的具体情况，从左侧的商品代码类别中选择类别。 例如，开具的单据为二极管时，在左侧选择【一般货物】，点击右侧的【追加商品】

请在新商品画面中输入名称、规格型号及单位(名称必填，其他字段可根据需要填写)，点击后立即提交。 在刚添加的新商品之后单击分期付款代码。

在弹出的商品和服务的税分类代码画面中，在右侧的【名称】中输入商品名称，点击搜索，查找匹配的商品代码。 检索商品代码后，单击该代码记录。 如果有多种选择，请找到最符合要求的。 )展开商品代码的详细信息。 发行的商品不享受优惠政策的情况下，通常按税率发行。 确定税率没有错误的情况下，请点击确定。

分期代码完成后，页面返回定制货物和人工代码界面，可以看到二极管后面的税收代码中有内容。

双击二极管这条记录，可以返回开票界面。

输入数量和单价。 在这里请注意。 单价之后显示的是“不含税”还是“含税”。 “不含税”时，请单击右上角的含税显示按钮切换到含税。

因为在日常业务中销售商品和服务时，一般会使用含税价格。 例如，对于这个二极管，给客户的报价是一个15元，这个单价15元的东西是含税价格。 我卖给客户100个的话，总金额应该是1500元。 使用含税单价开票，可以省去人工换算含税单价的麻烦。 (使用含税单价输入开票，发行打印后，系统自动折算为不含税后保存，打印在纸质单据上。 )确认开票内容没有问题后，可以将单据放入打印机，点击发放进行打印。

然后，从打印预览画面出来，点击打印，选择直接打印

02开具增值税普通发票进入开票界面，选择发票书写-增值税普通发票。

如果默认右上角的含税显示为灰色，则单击【含税】切换为提交含税金额。

然后选择购买者信息。 如果购买者信息以前就已经维护过了，则在姓名中输入关键词后，系统会自动查找客户信息中维护的客户，并将客户信息自动带入购买者信息中。

如果输入【货物或应税劳务名称】，以前维护过商品信息，在此输入商品关键词，如二极管，系统会自动弹出商品代码并快速搜索

在快速搜索商品代码中双击此商品记录，系统会将商品信息导入单据中

填写数量和含税单价后，金额(含税)、税额等会自动弹出。

确认票面内容没有问题后，可以将纸质发票放入打印机，发行打印。

03折扣在实际工作中发放，经常发生打折销售的行为，开具发票时如何填写折扣额？ 在税务UKey开票系统中，您必须使用发票的折扣行功能为相应的商品行提交折扣行。 举个例子，向客户销售二极管，单价15元，向对方销售100个，合计1500元。 客户讨价还价，为了最终促进生意，最后同意向客户减少100元，最终收取对方1400元。 具体操作是，首先发行相应的商品内容(请注意右上角的含税已打开。 含税金额开票后，在含税金额下开具折扣行也很方便，可以省去复杂的换算流程) )勾选该商品行，点击【折扣行】按钮。

从【折扣】画面出来。 画面中可以填写【折扣率】和【折扣额】两行。 请根据实际需求选择一个进行填写。 例如，给对方优惠100元时，请在折扣额中填写100并点击保存。

如您所见，商品行是正数，折扣行上显示的红色字体是负数，总金额为正数和负数的总和。

04清单开票目前，纸质账单只能发行8行明细。 如果超过8行，则必须开具多张发票或使用列表开票功能。 因为开具多张发票要收费，所以在日常工作中，经常会选择开具清单发票。 这样，在打印一张单子的同时，通过在单据上显示货物或应税服务名称的详细清单，就可以在一张纸质单据上开具多行。 开票操作方法：首先进入开票界面，选择买家信息，然后单击右上角的【列表】按钮。

在发票列表输入画面中，可以输入多行的行信息。 首先输入一行，然后单击“添加商品”继续输入。 (当然，如果信息非常多，也可以导入使用【导入列表】创建的EXCEL行，导入的EXCEL模板可以使用【导出列表】导出EXCEL模板。 ) )。

填写完毕，点击保存右上角，系统将自动返回发票主界面，显示在【货物或应税劳务名称】中。 详情请参照销售额列表。 然后确认单据内容没有问题时，可以点击【开具并打印】打印单据。

05在差额扣除发票的发行工作中，偶尔会发行差额发票。 例如，公司是劳务派遣的一般纳税人，目前向客户发放征收差价的劳务派遣专用票据。 合计金额为10万，可以扣除差额的支付个人员工的工资和社会保障金额为5万。 怎么发行这个差额征收的专用票？ 具体操作流程如下。 首先进入专用票的开具界面，点击左上角的普通征税，在下拉选项中选择差额征税

然后选择买家信息，选择买家信息后，选择货物和应税劳务名称，在【货物或应税劳务名称】下双击，进入自定义货物和劳务代码界面。 如果以前没有在这里添加过劳务派遣这个商品，就需要添加商品并赋予代码。

劳务派遣单位选择差额纳税时，将开具简易征收，即5%的简易征收率差额发票，分配代码时应谨慎选择。 选中“是否使用优惠政策”，在“优惠政策类型”中选择按5%简易征收。

税率在此选择5%

然后点击ok就可以了。

选择货物或应税劳务名称后，返回的发票画面会自动显示差额设定画面。 我知道含税金额为10万，扣除额为5万，所以输入数字后点击确定。

开票系统会根据输入的含税金额和扣除额，自动计算税额和金额(不含税)，并在发票界面中显示。 【税额=(含税销售额-扣除额()/1.05*0.05，金额)不含税】含税销售额-扣除额】验证内容满意后，可以点击【开具并打印】开具发票。 小编注意：关于差额开票有两点特别之处。 1 )发票开具成功后，发票备注栏会自动显示(差额)扣除额。 下图：

2 )软件发票上的税率显示为0.05，但实际上*** ( (因征收差额，税额金额(不含税) 0.05，税额=)含税金额-差额扣除额)/1.05*0.05，金额)不含税