FMS财务管理系统：对账平台

人工结算工作非常繁琐，这种情况下需要建设结算平台。 笔者在文中介绍了结算平台的相关内容，供大家分享。

之前介绍应收结算、财务对应结算两部分内容的结算主要是通过调用第三方支付的接口获取支付流水信息，并与本公司的财务应收账款进行核对，达到核对的目的。 这部分工作需要每天进行。

应对结算对财务结算组来说是一项巨大的工作量，包括结算原始文件核对、预付款、质量保证金、费用文件确认、结算书数据核对、审批、单据审核和录入。

如果所有工作都依靠财务团队的同事来做，效率非常低。 因此，有必要建立结算平台，将财务数据推送到核对平台供供应商和商户核对后，由财务集团进行复审，利用系统提高工作效率和数据准确性。 本文简要介绍结算平台的相关内容。

一、结算内容主要包括基础信息、业务往来文件及财务发票三部分。

基础信息：供应商或商家的基础信息，如合同信息，包括开户银行、税务登记账号等，包括执行合同和终止合同，财务结算相关合同条款应予展示。 业务文件：主要为采购文件、采购退货单、销售订单(普通订单、更换发放、补发订单)、销售退货订单(普通退货、更换入库)； 这两部分对应销售结算、代销结算或联营结算等财务发票，便于供应商或商家进行原始数据显示核对的业务文件中还包括质量保证金、预付款等金额信息。 财务决算书：主要包括财务决算书、支付书、费用文件、单据信息。 这部分是每月比对的重点，每个公司都有自己的内部系统。 我们提供的结算信息是结算的基础，系统建设好的公司获取我们的结算信息并通过其内部系统进行系统结算。

二、财务结算过程的结算包括三个过程，即结算数据准备阶段、数据比对阶段、差异处理阶段。

1 .数据准备阶段的基础数据和业务单据都是业务系统实时生成的，FMS系统根据单据状态将这部分信息推送至结算平台。

因为结算平台只是商家管理平台的一部分，结算部分只是将入库、出库的业务单据数据推送至财务结算模块。 订单流程的每种状态都要结合供应链的采购流程、订单流程进行设计，这里简要介绍了采购和销售的相关数据。

1 )采购单据流程

上述流程应在参与采购订单编制后，由商家确认采购数量和采购价格，并经过采购部的讨论文件后生效。 在这种情况下，文档将被推送到WMS等待接收。

对于更高级的供应链系统，采购工作根据采购订单计划单或自动补充单生成采购订单，然后根据系统建设的补充建议单进行修改，以确认最终采购数量和采购价格。 该部分业务通过内部系统和商家管理平台实现。

下图结算单的生成根据销售合同生成，其他模式的采购订单和采购订单回单不生成结算单。 这一部分在结算对应部分也有记述。

2 )销售文档流程

销售订单是电子商务系统的核心，包括自营销售订单(公司发货)和商家销售订单(商家发货)。

下图是我们发货订单的简化流程。 因此，订单在仓库发货或拒绝订单，订单和退货入库后，进入结算管理平台，根据销售结算的订单生成结算单。 合作模式为代销、合作经营。

在商家发货的订单商家管理平台的情况下，需要管理订单的整个生成周期(订单发货、物流公司的选择、快递信息、退货退款等)，同时在商家佣金合作模式财务FMS系统的情况下，需要根据订单生成结算单据(货到付款、物流公司的选择)

2 .数据比对阶段该部分是结算平台的重要部分，包括数据比对和确认。

由于我公司的结算平台是单向核对的，我公司已经提供生成的业务发票和结算单数据，供供应商或商家进行发票核对和确认。

供应商如何去结算是个大问题，所以我个人认为必须做到两个部分

对账单数据应尽可能详细地显示。 显示的流程按层次结构显示，由行中的流程组成。 也就是说，它显示所有后端结算表的汇总信息、商品信息和发票信息，供第三方检查和确认。 提供结算接口，即对账单导出和数据接口，用于确定通用数据模板和数据粒度，便于第三方人员导出后处理和技术部系统对接。 这里说的不多，但是在结算系统中需要考虑账单的下载。 在接口中进行匹配时，需要确定数据模板的格式和内部结算的逻辑。 您可能需要对每个发票的不同数据进行结算，并查看结算的结果。

3 .差异处理阶段的结算过程是以我公司的数据为基础单方面进行结算，出现差异后的处理会变得简单粗暴。 问题是我公司的数据问题，可以填写差异说明并提交给我公司进行核对处理。

重新生成结算书并推送至结算平台进行结算核对； 通过红色清除单据方式进行调整，保证本期对应金额没有问题。 在商家多、结算非常频繁的情况下，我们首先要完善这个结算前的数据准备和核对，尽量减少推送到结算平台的数据误码率。 这个时候，前期我们讨论的数据比对平台的重要性就显现出来了。

出现的差异可能很多，可以红处理单据，可以增加结算差异调整单进行处理。 结算调整单必须包括差异编号、差异类型、差异原因说明、差异金额、原始单据编号、调整后的金额等字段。 此部分可以考虑调整，以减少与费用单据方法相关的“单号和结算单号关联”结算逻辑。

应注意的是，差异红冲是财务结算过程中新增的文件，在会计核算中如何处理需要综合考虑，尤其是凭证合并时这部分属于哪些科目，在设计时更需要考虑。

三、发票管理和核对发票管理在结算处理流程中，结算完成后需要供应商向我公司开具增值税发票，财务支付确认是见票即付，发票管理是结算平台中非常重要的部分。

1 .发票金额开票的基本信息可以通过供应商基本信息及本公司的信息提供(纳税人识别号码、公司名称等)。 开票金额将根据结算书(账单)中的信息确定。

发票发行规则是，一张发票可以对应多张结算单，同时也可以在一张结算单上发行多张发票。 这里，再列举一下原账单和决算书的对应关系。

开票信息导出：对账平台提供开票信息导出功能，将一个或多个报表的开票信息按商品汇总导出。 主要字段为商品代码、商品名称、商品分类、商品数量、商品金额、进项税率等重要字段。

2 .单据录入和编辑根据单据金额在系统中输入单据信息，对应关系如上关系图，录入完毕后，数据推送至FMS系统由财务同事审核确认。

发票如何开票，开票的规则是什么，需要根据具体的财务要求进行设计。 例如，能否将不同税率的商品开具在同一发票上，是否需要用采购税率区分多个结算书等； 系统的复杂性因规则而异。

四、结算平台报表上介绍的主要是对商家或供应商的结算，包括以结算单为中心进行的核对、差异处理、发票维护的最终收款确认等。

现在商业模式多种多样，要求加盟店店长分佣、社区团购担任团长等数据的实时性，金额小、用户多的场景越来越多。 为了刺激销售欲望，需要实时的销售数据和佣金的加薪展示。

统计类数据可以在APP上展示，详细数据也可以在结算平台上显示，提供给合作用户进行查看、核对。

APP显示的实时数据主要是一种参考，不能作为最终结算的依据，结算平台中的明细数据报表至少应该以日为维度。

1 .实时统计数据在技术上按大数据计算处理，原则上首先保证APP数据的生成； 有数据比没有数据好，即使有一些异常数据也不影响分析，但要避免大的差异。

现在很多企业正在制作数据指南针。 这个部分可以和那个组合。

2 .结算平台的数据必须通过财库汇总计算，逻辑口径与实时显示一致，可以实时提取计算，但必须保证每天零点后固化，这部分数据是后续财务结算数据的来源

五、汇总财务结算平台是第三方进行结算和核算的基础平台，既涉及业务系统，也涉及财务FMS系统。 结算只是其中的一部分，通过在这个平台上构建供应链的功能，与第三方的对接将更加顺畅和高效。

第三方和我们的技术对接可以通过开放平台实现。 (对外开放平台是技术接口对接的开发平台，如京东的宙斯开放平台等可作为参考。 谢谢您的阅读。

作者：顽固的萝卜； 公众号：倔强的萝卜

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